Wat een woord hè, expireren! Het puzzelwoordenboek kent de volgende omschrijvingen: aflopen, ten einde lopen, uitademen. Als we de laatste omschrijving even laten voor wat het is (alhoewel: een mens expireert zo'n 15.000 keer per etmaal!) blijft over de betekenis ‘ten einde lopen'. In levensverzekeringsterminologie is ‘expireren' dan de term die wordt gebruikt. Dat u het maar weet! Zo is daar de begunstiging. Daarmee wordt aangegeven wie bij expiratie van de verzekering de uitkering moet ontvangen. Dat kunnen bij een overlijdensrisicoverzekering de achtergebleven partner of kinderen zijn. Maar bij een lijfrente is dat meestal de verzekerde zelf. De verzekeraar zal in ieder geval zeker willen weten dat de uitkering aan de juiste persoon wordt gedaan. Daarom zal aan de begunstigde een legitimatie worden gevraagd. Als de uitkering in de nalatenschap van de verzekerde valt kan de verzekeraar om een verklaring van erfrecht vragen. Zo'n verklaring wordt opgemaakt door de notaris. Daarin wordt vermeld wie is overleden, wanneer en waar, wie de gezinsleden waren en wie op grond van de wet of het testament de erfgenamen zijn. Zo weet de verzekeraar zeker dat aan de juiste persoon wordt uitgekeerd.

Maar laten we een gezelliger voorbeeld nemen. U heeft een ‘kapitaalverzekering bij leven' en die verzekering expireert binnenkort. U bent zelf de begunstigde. Ook in dat geval zal de verzekeraar een bewijs willen ontvangen waaruit blijkt dat u nog in leven bent op het moment van de uitkering. Zo'n bewijs is verkrijgbaar bij de gemeente en wordt Attestatie de Vita genoemd.

Levensverzekeraars zijn verplicht om aan de Belastingdienst informatie te verschaffen die van belang kan zijn voor belastingheffing bij bijvoorbeeld een rechthebbende op een uitkering. Dit heeft te maken met het feit dat er momenteel wel vier verschillende fiscale regimes zijn. Om te bepalen óf een levensverzekeringsuitkering moet worden belast en zo ja hoe, is het dus van belang te bepalen onder welk fiscaal regime de levensverzekering destijds is afgesloten. En nu we toch met moeilijke woorden bezig zijn: deze meldingsplicht aan de Belastingdienst wordt ‘fiscale renseignering' genoemd.

Termen, termen, termen. U hoeft ze gelukkig niet allemaal te onthouden; daar zijn wij tenslotte voor. Net als voor het adviseren vooraf - als u een levensverzekering wilt afsluiten. Want u ziet, er is veel om rekening mee te houden en u kunt het dan ook maar beter vooraf zo goed mogelijk geregeld hebben.

Waarom vertellen wij u dit? Omdat de expiratie van uw levensverzekering of lijfrentevoor u belangrijke gevolgen kan hebben. Vaak komt er bij de expiratie van een levensverzekering een bepaald bedrag vrij. Welk bedrag, wanneer en aan wie het wordt uitgekeerd is afhankelijk van het type levensverzekering en welke afspraken u met de levensverzekeraar heeft gemaakt.

 

Heeft u een lijfrente of pensioen dat op het punt staat te expireren? Neem dan contact met ons op voor een vergelijkende offerte!